Impuestos

 Revisión o preparación de las declaraciones de impuestos a los que están obligadas las empresas, para validar la razonable determinación de la base imponible y de los criterios y posiciones fiscales utilizados o adoptados por la administración de las mismas. La extensión, profundidad y periodicidad de la revisión se determinará caso por caso. 

 Dentro del marco legal, se evalúan escenarios y se proponen recomendaciones sobre la estructura de los negocios y diferentes transacciones en el grupo económico de manera que optimice la carga tributaria de manera responsable. Este servicio considera la evaluación de posibles beneficios fiscales dispuestos en la normativa para las actividades económicas que desarrolla o planea llevar a cabo el grupo. Asimismo, se evalúan las estructuras y convenios internacionales, basados en elementos de sustancia, motivo económico válido, realidad económica, entre otros. 

 Revisión de la situación tributaria de las empresas para detector posibles controversias o incumplimientos, con el propósito de tomar medidas de corrección o mitigación de consecuencias. Definición y revisión del programa de gestión de las obligaciones tributarias que permita medir el resultado conforme métricas prestablecidas que minimicen los riesgos, genere confianza en los presupuestos de las cuentas de impuestos, provea información a los responsables del Gobierno Corporativo para decisiones estratégicas, entre otros aspectos que sean del interés de la Administración. 

 Asesoramiento para el manejo legal y responsable de las controversias con las autoridades tributarias, respecto de interpretaciones, liquidaciones, sanciones, entre otros, con el propósito de evitar las fases de litigio que resultan onerosas a las empresas. Trabajar en conjunto con la Administración, la argumentación y gestión oportuna y eficaz de los litigios tributarios en todas sus etapas, de manera que haya claridad y entendimiento de los aspectos normativos, jurisprudenciales, opiniones, que llevan a una probabilidad de éxito o no. 

 Preparación de la documentación requerida por la normativa para el cumplimiento, sean archivo local, archivo maestro, declaración informativa (en los países donde aplica). Definición y evaluación de políticas de precios de transferencia para transacciones nuevas o evaluación durante el periodo de la correcta implementación y ejecución. Acompañamiento en peticiones, controversias y litigios en esta materia. 

 Participación en las sesiones del Gobierno Corporativo y asesoramiento en la toma de decisiones estratégicas para que las implicaciones tributarias sean consideradas desde el diseño del modelo de negocios, de manera que se exponencie el valor y no se ponga en riesgo ni haya sorpresas negativas. Asistencia en calidad de asesor externo a las juntas directivas y comités ejecutivos y de inversión. 

 Análisis de las implicaciones a los negocios de las reformas tributarias que se proponen tanto a nivel legislativo como ejecutivo (reglamentos, resoluciones, oficios). Proponer comunicaciones a las cámaras empresariales, administración tributaria u otro órgano aspectos de la industria que pudieran verse afectados. Acompañar y recomendar en las acciones internas que se deben tomar para administrar oportunamente esos cambios para mitigar riesgos o exponerse a sanciones por incumplimiento. 

 Asesorar en la eficientizarían de tareas o procesos transaccionales dentro del área de impuestos, para introducir herramientas basadas en RPA, que permita disminuir las horas dedicadas a tareas de poco valor agregado y ejecutadas por profesionales experimentados. Asimismo, permite minimizar los riesgos usuales de trabajo altamente manuales y repetitivos. La tendencia es a la introducción de la inteligencia artificial en estos procesos, siguiendo y preferiblemente adelantándose a los avances en esta materia por parte de las autoridades tributarias 

 Preparar o revisar la documentación para la diversidad de trámites ante las autoridades tributarias, entre los que se incluyen peticiones, consultas, inscripción y modificación de datos, entre otros. Es usual hoy en día que, por diversas razones, se están acumulando saldos a favor de impuestos, apoyamos en la evaluación de las factores activan tal situación para encontrar las soluciones, diagnosticamos para decidir o no su recuperación, emitimos recomendaciones y gestionamos.